La trésorerie de départ est un élément fondamental dans la création d’une entreprise. Elle représente les liquidités disponibles pour financer les premiers mois d’activité et assurer le bon fonctionnement de la société. Cet article vous fournira des informations détaillées et des conseils professionnels pour calculer au mieux cette trésorerie initiale et sécuriser ainsi le lancement de votre projet.
Pourquoi est-il important de calculer la trésorerie de départ ?
Le calcul de la trésorerie de départ est crucial pour plusieurs raisons. Tout d’abord, il permet d’évaluer les besoins financiers réels du projet et ainsi d’éviter les mauvaises surprises liées à une sous-estimation des ressources nécessaires. De plus, une trésorerie bien évaluée permettra à l’entrepreneur de disposer d’un matelas financier suffisant pour faire face aux imprévus et aux fluctuations du marché.
Enfin, un tel calcul sera également utile pour convaincre les partenaires financiers (banques, investisseurs) du sérieux et du réalisme du projet. Il est donc essentiel de se pencher sur cette question dès les premières phases de réflexion sur la création d’entreprise.
Les éléments à prendre en compte pour calculer la trésorerie de départ
Pour déterminer au mieux sa trésorerie initiale, l’entrepreneur doit prendre en compte plusieurs éléments qui vont impacter directement ses besoins financiers. Parmi ceux-ci, on peut citer :
- Les frais de démarrage : il s’agit de l’ensemble des dépenses nécessaires pour lancer l’entreprise (frais d’immatriculation, achat de matériel, travaux d’aménagement, etc.). Ces frais peuvent être relativement élevés selon le type d’activité et doivent donc être anticipés dès le départ.
- Le fonds de roulement : ce terme désigne la somme d’argent nécessaire pour financer les besoins courants de l’entreprise (salaires, loyers, fournitures). Il est essentiel de bien évaluer ce poste pour ne pas se retrouver à court de trésorerie en cours d’exercice.
- Les délais de paiement accordés aux clients : plus ces délais sont longs, plus la trésorerie devra être importante pour pallier les décalages entre les rentrées et les sorties d’argent.
- Le niveau des ventes prévisionnelles : il est important d’établir un plan prévisionnel des recettes et des dépenses pour anticiper au mieux les fluctuations du chiffre d’affaires et adapter en conséquence la trésorerie nécessaire.
Comment procéder concrètement pour calculer sa trésorerie de départ ?
Afin de réaliser ce calcul au plus près des réalités du marché et des besoins spécifiques du projet, il convient de suivre une méthode rigoureuse. Voici les étapes à respecter :
- Établir un plan de financement prévisionnel sur les deux ou trois premières années d’activité : il s’agit de lister l’ensemble des besoins financiers et des ressources prévues pour couvrir ces besoins (apports propres, emprunts, subventions, etc.).
- Estimer le montant du fonds de roulement nécessaire en fonction des besoins courants et des délais de paiement accordés aux clients.
- Calculer le besoin en fonds de roulement (BFR), qui représente la différence entre les ressources à court terme et les emplois à court terme. Ce calcul permet d’identifier le montant des liquidités nécessaires pour assurer le bon fonctionnement de l’entreprise.
- Déterminer la trésorerie de départ en additionnant le fonds de roulement et le BFR, puis en soustrayant les frais de démarrage.
Ce calcul doit être réalisé avec soin et rigueur, car il conditionne la réussite du projet entrepreneurial. Il est donc recommandé de faire appel à un expert-comptable ou à un conseiller en création d’entreprise pour vous accompagner dans cette démarche.
Quelques conseils pour optimiser sa trésorerie de départ
Pour mettre toutes les chances de succès du côté de son entreprise, voici quelques conseils à suivre :
- Négocier avec ses fournisseurs des délais de paiement plus longs, afin de disposer d’une trésorerie plus importante pour financer les dépenses courantes.
- Opter pour des solutions de financement adaptées à la taille et aux besoins de l’entreprise (emprunts bancaires, crédit-bail, affacturage, etc.).
- Mettre en place un suivi régulier de la trésorerie pour anticiper les éventuelles difficultés et ajuster rapidement le niveau des liquidités si nécessaire.
Calculer sa trésorerie de départ est une étape cruciale dans la création d’une entreprise. Une bonne anticipation des besoins financiers permettra d’éviter les problèmes de trésorerie et d’assurer la pérennité du projet. N’hésitez pas à vous faire accompagner par des professionnels pour réussir cette démarche essentielle.
